每個人都必須納稅，但沒有理由不利用每種可用的法律方式來保持稅收低。免稅收入資金是在最大限度地減少稅收的同時增長財富的一種方式。

什麼是無稅收收入基金？

這裡有兩個單獨的因素：無稅收和收入。

• 收入基金是一項共同基金或交易所交易基金（ETF），支付股東股息。投資者使用他們從投資中創造收入流。


• 免稅基金是一項投資，支付不徵稅的股息。

這些類型的免稅收入基金通常是市政債券基金。

如果您處於更高的納稅括號，則含有來自您所在國家的免稅市債券的免稅收入基金可以成為明智的投資選擇。

但在通過投資無稅收收入基金的想法席捲之前，請考慮自己的稅收括號。

稅等效率

您需要確定是否將受益於免稅收入基金。通過考慮您的邊際稅率開始。接下來，比較可比無稅收和應稅資金的回報率。最後，計算哪些投資可能為您提供更高的納稅申報表。

例如，西蒙住在加利福尼亞，並位於24％的聯邦邊際稅括號中。他的州稅支架是10.3％。他的總州加聯邦稅率為34.3％。

他可以訪問富蘭克林加州免稅收入基金A級（FKTFX），可以通過他的經紀賬戶購買沒有交易費用。30天的產量或回報率為2.39％。西蒙知道他可以獲得免稅返回約2.39％。

或者，如果他投資Vanguard長期公司債券指數基金海軍上將股份（VLTCX），SIMON可以獲得應稅收益率或退貨率為4.88％。

比較淨返回

哪種投資提供最佳的納稅申報表？鑑於西蒙的高稅收括號讓我們看看他是否更好地投資2.39％的免稅收入基金或4.88％的應稅所得稅。請注意，沒有保證資金的退貨，他們可能會波動。

西蒙2.39％的免稅返回相當於3.337％的應稅收益率。任何應稅返回以上3.337％，優於稅收2.39％的返回。由於他可以獲得4.88％的應稅返回，他將在應稅基金中更好。

您可以在此稅收當量的屈服計算器上比較免稅的免稅屈服。

最佳免稅收入資金

市政債券免稅收入資金可以提供多汁產量。他們的回報與頂級可比較的應稅基金並不罕見。選擇從您所在州發出的基金，以復制您的稅收。請記住，收益率可能會發生變化，並不能保證。下面的性能數據截至2019年10月27日。

資料來源：美國新聞與世界報告最佳共同資金-市債券排名

底線

如果您正在尋找固定收入POR的控股您的投資組合的離子，這些免稅收入資金可能適合該法案。在401（k）計劃，403（b）或個人退休賬戶之外的賬戶中購買市政債券資金，以最大限度地提高您的免稅率。