不要滾動401（k）到IRA剛剛尚未

你離開了你的工作。你應該用401（k）計劃做些什麼，你忠實地為多年來做出了貢獻？傳統的智慧表示將其滾入個人退休賬戶（IRA），並且在許多情況下，這是最好的行動方案。但有時候滾動不是你最好的選擇。

讓我們來看看這些情況中的五個，如果您是公共或非營利員工，您的403（b）或457在您的現在-前雇主計劃中的計劃。

1.更大的購買功率

401（k）公司可以在機構定價利率購買資金，這對IRA1通常不成熟

將其視為一種企業折扣：因為它們投資數十萬，“大多數401（k），403（b）和457個計劃具有重要的購買力-遠遠超過個人[退休賬戶]，“PFE集團總裁的WayneBogosian說，完整的Idiot指南的第401（K）計劃的共同作者。這可以為您提供重大的費用，更加欣賞您的帳戶。

2.稅收節省

如果您的401（k）計劃包括公司股票，非常感謝，如果您將該庫存轉移到常規經紀賬戶，您可以節省大量稅收。您將不得不在目前的括號率上達到401（k）所取出的股份。但是，稅收基於您的原始購買價格-您不會在您實際出售的庫存之前支付任何收益（然後您將支付資本收益稅率，這低於所得稅率）。這被稱為淨未實現的升值（NUA）.2

“NUAS是德克薩斯州休斯敦三星顧問的投資顧問JonathanSwanburg表示，為眾多公司股票提供了巨大的個人股票。

例如，讓我們假設公司股票以10,000美元購買，目前價值50,000美元。您將股票轉移到經紀公司的稅收票據將基於10,000美元的購買價格。在您銷售之前，您將不會徵收任何收益。因為股票在經紀賬戶中銷售，當您銷售時，它將以普通所得稅稅率更有利的資本增長稅率徵稅。相比之下，如果你卷在伊拉伊拉州，它最終會以普通所得稅稅率徵稅（當你必須賣掉股票開始從IRA奪取所需的最低分佈）.2

然而，有謹慎的理由。以下是兩個：

• 確保401（k）中的控股是實際庫存股;有些401（k）S建立了一個模仿公司股票表現的基金。
• 確保這些持有的轉移不會在您被推動到更高的稅收托架中的收入中的這種相當大的凹凸-最終會讓內部收入服務超過您的內部收入服務，否則將於該4月份進入。

另一方面，如果一個計劃參與者持有貶值的公司庫存，她計劃在價格走高之前，她應該考慮銷售她的股票並儘快回購它們，“天斯堡補充道。“在401（k）內，洗手銷售規則不適用，這重置了成本的基礎，增加了利用NUA下行的潛力。”

3。合法保護

在401（k）中持有的金錢受聯邦法律的保護，從幾乎所有類型的債權人判決（除IRS稅留置權除外，可能是配偶或兒童支撐令），包括破產。IRA僅受國家法保護，其屏蔽功率變化.3

2005年的破產濫用預防和消費者保護法確實保護高達100萬美元（截至2020年11月1日1,333,272美元），以防止破產的傳統或羅斯IRA資產。但保護其他類型的判決的保護因國家而異，甚至可能與您的IRA是羅斯還是傳統形式不同.4

如果您擔心潛在的判斷，債權人或收藏，則保持401（k）資金可能提供最大的安全。

4.早期退休益處

“最重要的原因是不要將您的401（k）到IRA滾動的原因之一是在59½歲之前可以訪問您的資金，”凱利藍海全球財富的首席執行官MargueritaCheng說，CFP®說。“他們可以隨55歲時訪問，而不是在IRA中支付10％的早期退出罰款。”

事實上，在您離開之後，您可以在每年多次從401（k）中取錢（雇主制定有關該年齡組中人們有多少次可以提取資金的規則）。一旦你把401（k）滾入IRA，你就會失去這個特權，你必須等到59½到59½才能在沒有懲罰的情況下訪問你的錢

SEPP程序

但是，作為IRS規則72（T）的一部分，早期分配處罰存在重要的例外，這使您能夠在基本上平等的定期付款（SEPP）計劃下提款。

如果您仍在為您的雇主工作，則合格退休計劃不允許SEPP提款。但是，如果您與公司的服務分開，則可以獲得此例外的資格。這些資金也可以隨時來自SEPP下的IRA。使用IRS表格將分佈作為一系列基本上平等的定期支付.6

但是，一旦開始SEPP付款，您必須至少繼續五年或直到您達到59½歲，以稍後為準。如果您未能滿足要求，將徵收10％的早期刑罰，如果您分發了，您可能會從前納稅年份欠罰款。

5.穩定值資金

公司401（k）計劃可以獲得特殊類型的基金，稱為穩定的價值基金。在個人市場上不可用，這些基金類似於金錢市場資金，但它們通常提供更好的利率。如果您想利用這些風險厭惡車輛，並且您的401（k）將它們作為一種選擇，肯定堅持目前的計劃。

底線

當您和您的工作部分方式，決定與退休儲蓄有關的是一個重要的決定。在大多數情況下，滾動超過401（k）可能是您的最佳選擇，但有些原因是為什麼將錢存入公司基金可以更好地工作。

檢查貴公司的規則Tough：大多數雇主要求您的401（k）如果您想在您的就業結束後將帳戶留到位，並且您的訪問權限，資金分配特權和費用也可能存在差異。

如果您想在401（k）中留下您的資金，並且您將留給您的舊職位，另一個選項可以將您的舊工作留給新的工作：在您的新公司的401（k）中滾動您之前的工作計劃中的資金，如果是允許的話。這是希望保護該資金免受所需最小分配（RMDS）的舊員工的一個很好的選擇。

您不必在您目前工作的公司中從您的401（k）中獲取RMD。只需確保新的計劃的費用並不差，投資期權是可比的。